CROWN FOOD DC-3 User Manual download pdf (Page 53)

NOTER KONCERN | 53

NOTER

Indbyggede aﬂedte ﬁnansielle instrumenter

Der er i koncernen foretaget en systematisk gennemgang af

kontrakter, der kunne indeholde betingelser, som vil gøre kontrak-

ten eller dele heraf til et aﬂedt ﬁnansielt instrument. Gennem-

gangen har ikke givet anledning til indregning af aﬂedte ﬁnansielle

instrumenter.

Renterisici

Danish Crown-koncernen har i væsentligt omfang rente bærende

ﬁnansielle aktiver og forpligtelser og er som følge heraf udsat

for renterisici. Om koncernens ﬁnansielle aktiver og ﬁnansielle

for pligtelser kan angives følgende aftalemæssige rentetilpas-

nings- eller udløbstidspunkter, afhængig af hvilken dato der falder

først, samt hvor stor en andel af de rentebærende aktiver og

forpligtelser, der er fastforrentede.

Dagsværdien af fastforrentet gæld i form af prioritetsgæld,

andre kredit institutter og bankgæld er opgjort til nutidsværdien

af fremtidige afdrags- og rentebetalinger ved anvendelse af den

aktuelle rentekurve udledt af aktuelle markedsrenter.

Dagsværdien af de på balancedagen udestående renteswaps

indgået til afdækning af renterisici på variabelt forrentede lån

udgør -34 mio. kr. (30.09.2012: -51 mio. kr.).

Til dagsværdisikring af fastforrentede lån er der indgået rente-

swaps med en nominel værdi på 712 mio. kr. med udløb i 2015

(30.09.2012: 712 mio. kr. og udløb i 2015). Dagsværdien af

sådanne renteswaps udgør -5 mio. kr. (30.09.2012: 49 mio. kr.).

Koncernens bankindeståender er placeret på konti med

anfordrings- eller aftalevilkår.

Udsving i renteniveauet påvirker koncernens obligations-

beholdninger. En stigning i renteniveauet på 1%-point p.a. i

forhold til balance dagens renteniveau ville have haft en negativ

indvirkning på 5 mio. kr. (30.09.2012: negativ indvirkning på 1 mio.

kr.) på koncernens egen kapital relateret til kurstab på koncernens

obligationsbeholdning.

Vedrørende koncernens variabelt forrentede bankindeståender,

prioritetsgæld og anden gæld ville en stigning på 1%-point p.a. i

forhold til balancedagens renteniveau have medført en forøgelse

af koncernens renteudgifter på 75 mio.kr. (2011/12: 72 mio.kr.).

Et tilsvarende fald i renteniveau ville have betydet en tilsvarende

reduktion af koncernens renteudgifter.

Rentetilpasnings-

eller udløbstidspunkt

Mio. kr.

Inden for

1 år

Mellem

1 og 5 år

Efter

5 år I alt

Heraf

fastforrentet Dagsværdi

Obligationer 0 0 -231 -231 -231 -231

Bankindeståender -75 0 0 -75 0 -75

Ansvarlige lån 506 0 0 506 506 506

Prioritetsgæld 2.386 1.056 873 4.315 1.496 4.491

Anden gæld, der er optaget ved

udstedelse af obligationer

1.462 0 661 2.123 661 2.116

Andre kreditinstitutter 1.422 725 0 2.147 522 2.147

Bankgæld 3.325 211 0 3.536 3 3.536

Finansielle leasingforpligtelser 75 6 1 82 0 82

Renteswaps, fast rente -610 526 84 0 1.981 0

29.09.2013 8.491 2.524 1.388 12.403 4.938 12.572

Obligationer -1 0 -255 -256 -256 -256

Bankindeståender -145 0 0 -145 0 -145

Ansvarlige lån 0 506 0 506 506 506

Prioritetsgæld 973 2.529 873 4.375 2.368 4.636

Anden gæld, der er optaget ved

udstedelse af obligationer

712 0 690 1.402 690 1.402

Andre kreditinstitutter 732 2.057 2 2.791 1.121 2.791

Bankgæld 4.781 35 0 4.816 22 4.831

Finansielle leasingforpligtelser 5 4 0 9 0 9

Renteswaps, fast rente -1.854 1.764 90 0 1.854 0

30.09.2012 5.203 6.895 1.400 13.498 6.305 13.774

1 2 ... 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 ... 83 84

Comments to this Manuals

No comments

CROWN FOOD DC-3 User Manual Page 53

Comments to this Manuals